2010年单证员（Documentation Specialist）考试辅导：其他结算方式

一、银行保函和备用信用证
任何结算方式都有一定的风险；
买卖双方互不信任。
㈠银行保证书的含义P74----任何结算方式下可采用。
Banker letter of guarantee, L/G
“银行保函”：是银行向受益人开立的保证文件。由银行作为担保人，以第三者的身份保证委托人如未对受益人履行某项义务时，由担保银行承担保证书中所规定的付款责任。
无形式条款方面的限制；当事人的责权利以条文为准。
㈡银行保函的基本内容
1．基本栏目
2．责任条款：是主要内容
3．保证金额：银行所承担责任的最高金额。
4．有效期：最迟的索赔期限，或到期日。
5．索偿方式：即索偿条件（见索即偿或附条件）
㈢银行保证书的种类
按其担保的职责和标的来分：
1．投标保证书：保证投标人不撤标、不拒签、不拒付保证金
2．履约保证书
3．退款保证书（招标人要求中标人未履约时退还定金的保函）
4．还款保证书/借款保函：贷款人←借款人
5．特殊贸易保证书
㈣L/G与L/C的区别：
1．付款责任：后者的开证行一定是第一性的付款责任；
2．付款依据：前者依据的是保证书规定的合同条款；而后者依据的是信用证规定的单据。
3．使用范围：前者范围大，后者仅用于正常履行国际货物买卖合同。银行保函可与三种结算方式结合使用。
㈤银行保证书的当事人：三个
1．委托人（Principal）
2．保证人（Guarantor）
3．受益人（Beneficiary）
(六)备用L/C的含义
二、国际保付代理（Factoring）——非L/C结算下180天之内的短期融资
产生背景：非L/C方式的日益增多
L/C：进口人风险大（出口商信用风险）；开证费、押金
非L/C方式：赊帐交易（买方赊帐）、承兑交单（D/A），但出口商风险↑
采取一定手段保护出口商切身利益——国际保付代理服务
（一）保付代理的定义
1．牛津字典的定义
2．美《商业律师》定义
3．国际保理商联合会的定义
核心：应收帐款的转让（销售商→保理商）。
（二）当事人：四个
1．出口人/供应商（Supplier）
2．进口人/债务人（Debtor）
3．出口保理商（Export Factor）
4．进口保理商（Import Factor）
（三）国际保理商联合会和《国际保理业务总则》
1968年成立，中国银行1993.2加入，迄今11家银行加入。
其他内容略。
三、包买票据（福费廷Forfaiting）
——信用证支付方式下；180天以上
（一）含义
包买商无追索权地购买出口人持有的已经由债务人所在地银行（开证行或付款行）承兑或担保的远期汇票或本票
（二）Forfaiting业务中包买商承担的风险
1.汇价风险
2.利率风险
3.信用风险和资金转移风险
（三）Forfaiting的流程P83-84
四个当事人
1.出口人联系包买商安排信贷；
签进口合同或之前
2.签订买卖合同，采用中长期L/C支付方式，承兑汇票；
3.出口人与包买商签订包买协议；
4.开证、通知L/C；
5.出口人制单，交单，票单寄开证行，远期汇票（或本票）经开证行承兑（或担保）后返出口方。